根據(jù)公司 2025年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，擬于近期對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目龍?zhí)了畮?kù)及灌區(qū)工程施工項(xiàng)目開(kāi)展過(guò)程審計(jì)，本次采購(gòu)將采用公開(kāi)比選方式，選定其中1家報(bào)價(jià)人實(shí)施本次審計(jì)工作，同時(shí)組建公司審計(jì)組協(xié)同推進(jìn)。公告如下:
一、采購(gòu)項(xiàng)目
四川水發(fā)建設(shè)有限公司龍?zhí)了畮?kù)及灌區(qū)工程施工項(xiàng)目過(guò)程審計(jì)。
二、預(yù)算金額（最高限價(jià)）
采購(gòu)審計(jì)服務(wù)總價(jià)限最高價(jià)17萬(wàn)元（含稅包干價(jià)格）。
三、審計(jì)方式
本項(xiàng)目采用公司審計(jì)組與外聘第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)相結(jié)合的方式開(kāi)展審計(jì)工作。公司審計(jì)組由3人組成，協(xié)同推進(jìn)工程方面的審計(jì)事項(xiàng)。
四、審計(jì)服務(wù)地點(diǎn)
四川省都江堰市天乙街9號(hào)水利大廈。
五、審計(jì)服務(wù)費(fèi)
本次報(bào)價(jià)為完成本次審計(jì)項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)容所需全部費(fèi)用（含稅），包括審計(jì)實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的交通、住宿等所有費(fèi)用。
公司審計(jì)組在審計(jì)期間發(fā)生的費(fèi)用按財(cái)務(wù)制度據(jù)實(shí)報(bào)銷。
六、審計(jì)年度
2021年5月（開(kāi)工）-2025年3月
七、審計(jì)內(nèi)容
1.施工項(xiàng)目計(jì)劃編制、合同執(zhí)行、進(jìn)度控制、施工變更等內(nèi)部管理程序及內(nèi)控制度執(zhí)行情況；
2.工程勞務(wù)分包及材料、設(shè)備采購(gòu)過(guò)程的規(guī)范性和合同簽訂的合法性，是否按規(guī)定履行招標(biāo)、比選、競(jìng)爭(zhēng)性談判等采購(gòu)流程；
3.勞務(wù)分包工程結(jié)算的真實(shí)性，是否依據(jù)分包工程協(xié)議中工程量清單及單價(jià)計(jì)價(jià)，合同范圍以外的調(diào)價(jià)及合同變更是否合規(guī)，簽證計(jì)量及支付工程款是否合理；
4.材料設(shè)備出入庫(kù)的會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范，及時(shí)、準(zhǔn)確，是否定期進(jìn)行盤點(diǎn)清查，是否存在價(jià)值流與實(shí)物流脫節(jié)現(xiàn)象；
5.工程資金管理及會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性，應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的真實(shí)性；
6.重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策程序的執(zhí)行情況，大額資金的使用是否依據(jù)充分，是否按規(guī)定履行了集體審簽程序；
7.租賃設(shè)備合同簽訂及費(fèi)用結(jié)算的合規(guī)性情況；
8.施工項(xiàng)目稅務(wù)繳納和賬務(wù)調(diào)整是否合規(guī)、合理，財(cái)務(wù)報(bào)告是否真實(shí)；
9.工程質(zhì)量控制和安全管理；
10.目標(biāo)產(chǎn)值完成情況及項(xiàng)目成本效益情況；
11.涉及項(xiàng)目實(shí)施階段的其他審計(jì)事項(xiàng)。
八、參與公開(kāi)比選外部審計(jì)機(jī)構(gòu)基本條件與要求
（一）具備獨(dú)立執(zhí)業(yè)資格，社會(huì)信譽(yù)良好，近3年未發(fā)生串通應(yīng)答、弄虛作假騙取中標(biāo)、嚴(yán)重違約等行為；
（二）經(jīng)營(yíng)狀況良好，沒(méi)有處于被責(zé)令停業(yè)、財(cái)產(chǎn)被接管、凍結(jié)、破產(chǎn)狀態(tài)；
（三）熟悉國(guó)有企業(yè)相關(guān)政策規(guī)定和要求，有相關(guān)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)或類似服務(wù)業(yè)績(jī)的優(yōu)先考慮；
（四）不接受聯(lián)合體參加比選；
（五）在審計(jì)和檢查期間不存在接受利益相對(duì)方委托，就同一事項(xiàng)提供有利益沖突的中介服務(wù)的；與審計(jì)項(xiàng)目的委托單位及個(gè)人無(wú)應(yīng)當(dāng)回避的其他情形；
（六）不接受轉(zhuǎn)包及分包，不得以任何形式將任務(wù)再委托給其他機(jī)構(gòu)；
（七）保證投標(biāo)材料的真實(shí)性；
（八）其他要求：
1.項(xiàng)目審計(jì)組派出人員至少4人以上，其中負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須是經(jīng)驗(yàn)豐富的注冊(cè)會(huì)計(jì)師且執(zhí)業(yè)年限不低于8年；審計(jì)組需配備1名水利類一級(jí)造價(jià)工程師；其他成員至少應(yīng)在事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上，具有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力和良好的職業(yè)道德，以上所有人員需提供其資格證書及社保證明材料；
2.響應(yīng)性文件中投入本項(xiàng)目的審計(jì)組成員應(yīng)與實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的業(yè)務(wù)工作人員保持一致，原則上不能變動(dòng)，如因特殊原因需要變動(dòng)，需書面申報(bào)并經(jīng)水發(fā)建設(shè)公司同意后重新派遣。
九、審計(jì)實(shí)施
審計(jì)進(jìn)場(chǎng)時(shí)間預(yù)計(jì)為2025年5月下旬。出具正式審計(jì)報(bào)告的時(shí)間為2025年8月31日前，審計(jì)機(jī)構(gòu)在提交審計(jì)報(bào)告時(shí)同步完成審計(jì)工作底稿、審計(jì)取證單等審計(jì)項(xiàng)目檔案的歸檔交接工作。
十、資料獲取
請(qǐng)有意參與本次項(xiàng)目比選的審計(jì)機(jī)構(gòu)于2025年 5月12 日至13日（上午8：45-11：45，下午13：30-17：30），在成都市高新區(qū)天泰路145號(hào)特拉克斯國(guó)際廣場(chǎng)南樓8樓領(lǐng)取相關(guān)資料。領(lǐng)取人需提供：
（一）領(lǐng)取人有效身份證及單位介紹信；
（二）注冊(cè)于中華人民共和國(guó)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本。
十一、評(píng)審時(shí)間
2025年5月21日上午9:30（北京時(shí)間）
十二、響應(yīng)文件遞交
（一）時(shí)間：2025年 5 月21日上午9：00—9：30（密封并蓋章），逾期送達(dá)，恕不受理。
（二）地點(diǎn)：成都市高新區(qū)天泰路145號(hào)特拉克斯國(guó)際廣場(chǎng)1棟（南樓）8樓四川水發(fā)建設(shè)有限公司。
十三、聯(lián)系方式
聯(lián)系人：劉女士 電話：18728082155
十四、采購(gòu)及比選結(jié)果公告
本次采購(gòu)公告和比選結(jié)果公告在四川水發(fā)建設(shè)有限公司網(wǎng)站（http://www.fqbfkcb.cn/）上發(fā)布。中選以通知為準(zhǔn)，如未中選，恕不通知。
四川水發(fā)建設(shè)有限公司
2025年 5月8日
