根據(jù)公司 2025年度內(nèi)部審計工作計劃，擬于近期對重點項目龍?zhí)了畮旒肮鄥^(qū)工程施工項目開展過程審計，本次采購將采用公開比選方式，選定其中1家報價人實施本次審計工作，同時組建公司審計組協(xié)同推進(jìn)。公告如下:
一、采購項目
四川水發(fā)建設(shè)有限公司龍?zhí)了畮旒肮鄥^(qū)工程施工項目過程審計。
二、預(yù)算金額（最高限價）
采購審計服務(wù)總價限最高價17萬元（含稅包干價格）。
三、審計方式
本項目采用公司審計組與外聘第三方審計機(jī)構(gòu)相結(jié)合的方式開展審計工作。公司審計組由3人組成，協(xié)同推進(jìn)工程方面的審計事項。
四、審計服務(wù)地點
四川省都江堰市天乙街9號水利大廈。
五、審計服務(wù)費
本次報價為完成本次審計項目服務(wù)內(nèi)容所需全部費用（含稅），包括審計實施過程中產(chǎn)生的交通、住宿等所有費用。
公司審計組在審計期間發(fā)生的費用按財務(wù)制度據(jù)實報銷。
六、審計年度
2021年5月（開工）-2025年3月
七、審計內(nèi)容
1.施工項目計劃編制、合同執(zhí)行、進(jìn)度控制、施工變更等內(nèi)部管理程序及內(nèi)控制度執(zhí)行情況；
2.工程勞務(wù)分包及材料、設(shè)備采購過程的規(guī)范性和合同簽訂的合法性，是否按規(guī)定履行招標(biāo)、比選、競爭性談判等采購流程；
3.勞務(wù)分包工程結(jié)算的真實性，是否依據(jù)分包工程協(xié)議中工程量清單及單價計價，合同范圍以外的調(diào)價及合同變更是否合規(guī)，簽證計量及支付工程款是否合理；
4.材料設(shè)備出入庫的會計核算是否規(guī)范，及時、準(zhǔn)確，是否定期進(jìn)行盤點清查，是否存在價值流與實物流脫節(jié)現(xiàn)象；
5.工程資金管理及會計核算的規(guī)范性，應(yīng)收、應(yīng)付款項的真實性；
6.重大經(jīng)濟(jì)事項決策程序的執(zhí)行情況，大額資金的使用是否依據(jù)充分，是否按規(guī)定履行了集體審簽程序；
7.租賃設(shè)備合同簽訂及費用結(jié)算的合規(guī)性情況；
8.施工項目稅務(wù)繳納和賬務(wù)調(diào)整是否合規(guī)、合理，財務(wù)報告是否真實；
9.工程質(zhì)量控制和安全管理；
10.目標(biāo)產(chǎn)值完成情況及項目成本效益情況；
11.涉及項目實施階段的其他審計事項。
八、參與公開比選外部審計機(jī)構(gòu)基本條件與要求
（一）具備獨立執(zhí)業(yè)資格，社會信譽(yù)良好，近3年未發(fā)生串通應(yīng)答、弄虛作假騙取中標(biāo)、嚴(yán)重違約等行為；
（二）經(jīng)營狀況良好，沒有處于被責(zé)令停業(yè)、財產(chǎn)被接管、凍結(jié)、破產(chǎn)狀態(tài)；
（三）熟悉國有企業(yè)相關(guān)政策規(guī)定和要求，有相關(guān)從業(yè)經(jīng)驗或類似服務(wù)業(yè)績的優(yōu)先考慮；
（四）不接受聯(lián)合體參加比選；
（五）在審計和檢查期間不存在接受利益相對方委托，就同一事項提供有利益沖突的中介服務(wù)的；與審計項目的委托單位及個人無應(yīng)當(dāng)回避的其他情形；
（六）不接受轉(zhuǎn)包及分包，不得以任何形式將任務(wù)再委托給其他機(jī)構(gòu)；
（七）保證投標(biāo)材料的真實性；
（八）其他要求：
1.項目審計組派出人員至少4人以上，其中負(fù)責(zé)現(xiàn)場審計的項目負(fù)責(zé)人必須是經(jīng)驗豐富的注冊會計師且執(zhí)業(yè)年限不低于8年；審計組需配備1名水利類一級造價工程師；其他成員至少應(yīng)在事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上，具有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力和良好的職業(yè)道德，以上所有人員需提供其資格證書及社保證明材料；
2.響應(yīng)性文件中投入本項目的審計組成員應(yīng)與實施現(xiàn)場審計的業(yè)務(wù)工作人員保持一致，原則上不能變動，如因特殊原因需要變動，需書面申報并經(jīng)水發(fā)建設(shè)公司同意后重新派遣。
九、審計實施
審計進(jìn)場時間預(yù)計為2025年5月下旬。出具正式審計報告的時間為2025年8月31日前，審計機(jī)構(gòu)在提交審計報告時同步完成審計工作底稿、審計取證單等審計項目檔案的歸檔交接工作。
十、資料獲取
請有意參與本次項目比選的審計機(jī)構(gòu)于2025年 5月12 日至13日（上午8：45-11：45，下午13：30-17：30），在成都市高新區(qū)天泰路145號特拉克斯國際廣場南樓8樓領(lǐng)取相關(guān)資料。領(lǐng)取人需提供：
（一）領(lǐng)取人有效身份證及單位介紹信；
（二）注冊于中華人民共和國的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本。
十一、評審時間
2025年5月21日上午9:30（北京時間）
十二、響應(yīng)文件遞交
（一）時間：2025年 5 月21日上午9：00—9：30（密封并蓋章），逾期送達(dá)，恕不受理。
（二）地點：成都市高新區(qū)天泰路145號特拉克斯國際廣場1棟（南樓）8樓四川水發(fā)建設(shè)有限公司。
十三、聯(lián)系方式
聯(lián)系人：劉女士 電話：18728082155
十四、采購及比選結(jié)果公告
本次采購公告和比選結(jié)果公告在四川水發(fā)建設(shè)有限公司網(wǎng)站（http://www.fqbfkcb.cn/）上發(fā)布。中選以通知為準(zhǔn)，如未中選，恕不通知。
四川水發(fā)建設(shè)有限公司
2025年 5月8日
